Bilancio d’esercizio 2017 della Cassa di Previdenza Aziendale per il Personale del Monte dei Paschi di Siena
Il Consiglio di amministrazione ha approvato in data 28 marzo 2018 il bilancio d’esercizio chiuso al 31 dicembre 2017.
I dati salienti della gestione, come emerge dall’esame delle principali voci del rendiconto, possono essere sintetizzati come segue:
- il rendimento complessivo conferma l’andamento positivo conseguito a partire dall’esercizio 2012, sostanzialmente in linea rispetto al precedente esercizio;
- il risultato globale della gestione finanziaria indiretta, cioè del patrimonio mobiliare affidato in gestione convenzionata alla Banca MPS, e relativamente alla linea garantita ad AXA-MPS Assicurazioni Vita Spa, è risultato, al lordo dell’imposta sostitutiva, pari a 18,7 € mil. (18,3 € mil. nel 2016), con una performance globale del 2,34% degli investimenti iniziali, che, alla data dell’1/01/2017, ammontavano a 797,0 € mil. (819,7 € mil. nel 2016);
- Le singole linee di investimento hanno prodotto il seguente risultato lordo di gestione:
| |
Redditività lorda |
| Linea Prudente |
1,06% |
| Linea Attiva |
2,01% |
| Linea Bilanciata |
3,88% |
| Linea Dinamica |
5,31% |
| Linea Garantita |
2,25% |
| Sezione Integrativa |
2,15% |
- il risultato complessivo lordo del patrimonio, tenuto conto del risultato della gestione diretta, della gestione amministrativa ed al lordo dell’imposta sostitutiva di 2,9 € mil., è risultato pari a 18,6 € mil., con una redditività del patrimonio pari al 1,99%;
- gli investimenti nella gestione diretta e amministrativa hanno fornito un risultato complessivo, al lordo dell’imposta sostitutiva, pari a -0,1 € mil. (3,9 € mil. nel 2016) corrispondenti a -0,06% del patrimonio medio (2,38% nel precedente esercizio);
- ed inoltre: plusvalenze relative a vendite immobiliari per 0,7 € mil. (1,8 € mil. nel 2016); decremento del valore degli immobili per -2,6 € mil. (incremento di 0,8 € mil. nel 2016), determinato dalla minusvalenza di -3,3 € mil., quale minor valore di stima del patrimonio immobiliare e dalla plusvalenza di 0,7 € mil. per riduzione del Fondo Svalutazione Immobili; reddito lordo di 4,3 € mil. da locazioni immobiliari (4,6 € mil. nel 2016); oneri di gestione immobiliare per 1,6 milioni (2,3 € mil. nel 2016); imposte sulla gestione immobiliare per 1,6 € mil. (invariate rispetto al precedente esercizio); minusvalenza di 0,1 € mil. relativamente alla partecipazione nella S. Giulio Srl (invariata rispetto al precedente esercizio);
- il saldo della gestione previdenziale, che ha registrato entrate contributive per 15,0 € mil., ha evidenziato un disavanzo di 81,0 € mil., dovuto alle uscite totali per prestazioni e anticipazioni per 96,0 € mil.;
- lo stock delle anticipazioni erogate agli iscritti è risultato pari ad 10,0 € mil. e ha riguardato n. 319 posizioni;
- per le uscite previdenziali sono stati erogati 61,4 € mil. a fronte della liquidazione di n. 239 posizioni individuali per prestazioni, riscatti e trasferimenti e n. 371 riscatti parziali nella misura del 50 per cento per accesso al Fondo di solidarietà del settore bancario;
- sono state corrisposte pensioni ad iscritti alla Sezione Integrativa a prestazione definita per 24,6 € mil.;
- l’attivo netto destinato alle prestazioni al 31/12/2017 ha raggiunto quota 892,6 € mil. (di cui 359,2 € mil. di pertinenza della Sezione Integrativa a prestazione definita e 533,4 € mil. di pertinenza della Sezione Complementare a contribuzione definita), facendo registrare un decremento di 65,3 € mil. rispetto al precedente esercizio (957,9 € mil.);
- i valori delle quote delle singole linee d'investimento, al netto dell’imposta sostitutiva applicata sui rendimenti come per legge, hanno avuto la seguente evoluzione:
| Linea d’investimento |
Valore quota al 31.12.2017 |
Valore quota al 31.12.2016 |
Risultato netto % |
| Linea Prudente |
23,623 |
23,502 |
0,51% |
| Linea Attiva |
24,555 |
24,270 |
1,17% |
| Linea Bilanciata |
13,742 |
13,394 |
2,60% |
| Linea Dinamica |
25,942 |
25,054 |
3,54% |
| Linea Garantita |
13,067 |
12,813 |
1,98% |
| Sezione Integrativa |
= |
= |
1,84% |
Il Bilancio è corredato della Relazione del Collegio Sindacale esercente attività di controllo contabile, della Relazione della società di revisione Deloitte & Touche S.p.A., della Relazione attuariale Coppini e Associati, della Relazione dell’agenzia di rating etico Etica Sgr S.p.A., dell’Analisi sulla gestione finanziaria di Prometeia advisor SIM.
Siena, 27/04/2018
